课程背景
1.大多数财务人员的税务知识都是尚未形成体系的，感觉知识间相互矛盾，经常在困扰中自我否定；
2.财务员能算准税、报准税即是合格的财务，但通过税收筹划给企业创造效益的优秀财务却为数不多；
3.企业对财务人员的要求已不满足于核算而是要求通过对财务和税务的管理创造直接的效益；
4.对税务稽查非常惶恐，如临大敌，不知如何与稽查人员交流，不知如何提前准备资料，不知运用何种法律手段可以有效地保护自己。
有鉴于此，我们推出这门能真正帮到财务人员的实用课程，通过案例揭开税务的神秘面纱，看到其后隐藏的奇妙真谛，并通过大量实战中运用的工具模板直接转化为工作成果
课程收益
1.掌握最新的税务政策并能掌控自如，成为与时俱进的财务人员；
2.通过“讲师讲解——课堂练习——课堂游戏——互动答疑——微咨询”等五大方式，将繁杂的税务知识打造形成清晰的思维导图，把税务知识体系建立在脑海中，成为可以为师的财务人员；
3.即可以学到和更正日常业务的操作方法，又可以学到通过顶层设计商业模式而节税的知识，成为全面的财务人员；
4.真正学到老师从实践中总结出来并经过验证可行的主要税种的百种筹划方法，成为创造实实在在经济效益的受老板尊敬、受同事爱戴的财务人员；
5.实战的授课 经典的案例 实用的模板，可以让学员学完就能用到工作实践中，为企业创造效益的同时，实现学员的个人价值，成为有形象有地位的财务人员；
6.了解国地税融合下的税务稽查，并知道税务稽查的选案重点；学会应对税务稽查的各种技巧，掌握运用听证、复议、行政诉讼等法律手段保护自己，使稽查转向有利企业的方向。成为知己知彼、应对自如的有经验的财务人员；
7.通过三天两晚的集中特训收获以上的综合课程收益，提升几个专业档次，真正成为受公司看重、受老板器重、受同事尊重的“税务精英”。
课程大纲
第一章 我国现行税收体系
第二章 两会确定的2019年税务新政
【视频】90秒动画看两会的减税降费大招
一、4月1日增值税率降低
1、16%降到13%，10%降到9%，6%税率不变
2、如何与客户沟通以达到不降销售合同价
3、如何与供应商沟通以达到降低采购合同价
4、跨期合同如何进行税务处理
5、6%税率加计扣除进项
5.1从何时起可以适用加计扣除
5.2如何确定加计扣除率
5.3如何计算扣除基数
5.4加计扣除的账务处理
5.5加计扣除的税务申报
【分享】4月1日后增值税税率和征收率表
二、纳税人购进农产品，原适用10%扣除率的，扣除率调整为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品，按照10%的扣除率计算进项税额
三、原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为13%;原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整为9%
四、适用13%税率的境外旅客购物离境退税物品，退税率为11%;适用9%税率的境外旅客购物离境退税物品，退税率为8%
五、自2019年4月1日起，纳税人取得不动产或者不动产在建工程的进项税额不再分2年抵扣。此前按照上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额，可自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣
六、纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣
七、自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)
八、自2019年4月1日起，试行增值税期末留抵税额退税制度（空间：进项可为现金流的融资方式）
九、2019年1月1日起小规模纳税人免征增值税新旧政策9项对比
【案例】利用小规模纳税人的新政做税务筹划
十、3月1日金税三期并库版正式实施，老板们今夜无眠
十一、7月1日正式实施车辆购置税法税率为10%
十二、2019年2月1日至2020年12月31日，对企业集团内单位（含企业集团）之间的资金无偿借贷行为，免征增值税
十三、大幅放宽可享受企业所得税优惠的小型微利企业标准，分别减按25%、50%计入应纳税所得额
【案例】利用小微企业税收优惠节税超过50%
十四、小规模纳税人，在50%幅度内减征资源税、城市维护建设税、印花税、城镇土地使用税、耕地占用税等地方税种及教育费附加、地方教育附加
十五、研发费用加计扣除政策：75%、委托境外加计扣除
十六、对招用农村贫困人口、城镇登记失业半年以上人员的各类企业，三年内给予定额税费减免
十七、广东省、深圳市按内地与香港个人所得税税负差额，对在大湾区工作的境外（含港澳台，下同）高端人才和紧缺人才给予补贴，该补贴免征个人所得税。财税[2019]31号
十八、自2019年3月1日起，由住宿业，鉴证咨询业，建筑业，工业，信息传输、软件和信息技术服务业，扩大至租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，居民服务、修理和其他服务业，可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具
十九、3月1日取消增值税发票认证，勾选认证发票扩大至全部一般纳税人
二十、从2019年1月1日起至2021年12月31日，对污染防治第三方企业减按15%征企业所得税
二十一、对延续2018年到期的公共租赁住房；农村安全饮水安全工程建设运营；国产抗艾滋病药品的税收优惠政策
二十二、从2019年1月1日到2022年底，对企业用于国家扶贫开发重点县的扶贫捐赠支出，在计算应纳税所得额时，据实扣除
二十三、对符合条件的扶贫货物捐赠，免征增值税
二十四、社保入税，但企业养老保险征收职能目前将暂缓移交
1、暂缓多久
2、企业提前应对的主要方法
此外，即将推出房地产税，我们如何提前应对
第三章 个人所得税实务
一、个税改革背景
1.个税改革国际背景：美国减税，中美贸易战
2.个税改革国际背景
二、新个人所得税法六大改革内容
1.居民纳税义人判定标准变化
2.个税课税税目的合并与修改
3.应纳税所得额计算规则改变
4.新增扣除项目
【互动问答】你真的掌握新个人所得税法了吗
5.超额累进个税税率结构调整：低收入者是最大的税改受益者
【工具模板】新旧税率比对表
【案例】个税改革后不同收入人群减税情况
6. 新增反避税条款解读和案例
三、个税计算规则及税率表
1.2019年1月1日起个税这么算
【案例】累计预扣法计算个税案例
【案例】商业健康险的4种情况如何报税
2.年终奖个税优惠可再用3年！2022年起，年终奖并入综合所得缴纳个税
【案例】年终奖新旧政策对比的结果是“晚点发”
【案例】多发1元年终奖多交88000元税的惨案
【工具模板】年终奖筹划的6条“红线”
【工具模板】个税税率对比表
【工具模板】个税税率计算表
【工具模板】年终奖计算表
【工具模板】年终奖计税分段表
3.工资收入总额中约有50项左右是不用纳个税和缴社保的，你是否多缴纳了税费
【工具模板】新社保及新个税对个人收入影响计算及对比表
【工具模板】2019年的工资明细表是这样重新分拆的
四、个人所得税优惠政策
1.免征个人所得税的优惠
2.减征个人所得税的优惠
3.暂免征税项目
五、个人所得税主要筹划方法（效益，详见课件）
【思考】老板开公司需要考虑的11个问题
第四章 增值税实务
一、增值税纳税人
二、增值税征收方式
三、进项税额
1.增值税发票类别
2.可以抵扣的进项
3.不可抵扣的进项
4.进项税额审核要点
5.进项发票管理
6.采购合同条款审核要点
【工具模板】进项管理制度
四、销项税额
1.增值税纳税义务的确认
2.增值税税率
3.增值税纳税地点
4.销售折扣处理
5.促销方式税务处理
6.视同销售的处理
【工具模板】销项管理制度
五、增值税优惠政策
常用增值税优惠政策介绍
六、增值税常用筹划方法（效益，详见课件）
第五章 企业所得税实务
一、所得税征收方式
二、收入确认的时点
三、所得税的处理
1.不征税收入的确定和处理
2.视同销售收入的处理
3.税会收入差异的对比及处理
4.成本、费用税前扣除规定
5.跨期费用处理
6.存货损失处理
7.固定资产处置损失处理
8.罚款支出处理
四、企业所得税优惠
1.研发费用加计扣除
2.高新技术企业
3.加速折旧
4.小微企业优惠
5.兼并收购亏损企业可以享受盈亏抵补
【案例】某上市公司通过兼并的资本运作少交了企业所得税
五、企业所得税的合理性风险
六、企业所得税的“走私账”风险
七、所得税常用税务筹划（效益，详见课件）
第六章 其他税种实务
一、土地增值税（税率最高的税种）
【经典案例】房地产企业买卖土地规避土地增值税
【经典案例】非房地产企业买卖土地规避土地增值税
【经典案例】房地产企业节约土地增值税的一系列综合筹划动作
二、房产税
【案例】出租房产的税收筹划
【案例】自建房产的税收筹划
【案例】调整房产原值的税收筹划
三、印花税
【筹划】三个方法
四、契税
五、土地使用税
【案例】某集团公司土地使用税减半的税收筹划
第七章 如何与税务机关打交道及应对税务稽查
一、严厉的金税三期
1.金税三期到底是什么东东让企业胆颤心惊
2.金税三期的大数据到底有多厉害
3.金税三期并库版是如何发现企业问题的
二、税务稽查是如何选案及哪些企业容易被列为稽查重点
1.企业总体经营活动不合常理
2.具体业务违反常规
3.财务指标数据异常
4.其他列入随机抽查对象的异常
三、税务稽查程序
四、税务稽查的应对技巧
1.心理准备技巧
2.资料准备技巧
3.接待技巧
4.沟通技巧
5.提供资料技巧
五、被稽查时的自我保护及应对措施
1.可以使用的税务救赎手段及工具
2.与税局谈判基本技巧及注意事项
3.如何通过谈判为企业争取税收优惠政策
4.发给税局的正式公文的撰写技巧
5.听证、行政复议和行政诉讼运用技巧
六、涉税法律责任
1.税法
2.刑法
3.企业被列入税务黑名单的18项联合惩戒
