第一部分：现金与营运资本管理基础
Ø 现金管理范畴与职责
Ø 企业现金需求三部分
Ø 什么是营运资本
Ø 现金变动与营运资本的关系
案例：为何企业有利润却依旧破产倒闭
第二部分：营运资本管控
Ø 静态现金收支总平衡模型
Ø 动态现金收支总平衡模型
Ø 营运资本融资的三种策略
Ø 资金周转危机的形成
Ø 如何避免现金危机
Ø 营运资本分解
系列案例分析
第三部分：价值链下营运资金管理（重点讲解）
Ø 销售资金及应收账款管理；
Ø 存货资金及库存管理；
Ø 采购资金及应付账款管理；
Ø 营运资金管理机制；
案例分析与实际工具介绍
第四部分：融资和银行管理
Ø 企业融资渠道：内部融资
Ø 企业融资渠道：外部融资
Ø 啄食顺序理论
Ø 融资方式
l 商业信用
l 债务融资
l 股权融资
Ø 集团现金管理
Ø 银行管理
第五部分：现金流量表及现金预算
Ø 现金流量表分析
Ø 案例分析经营活动现金净流量中存在的问题
Ø 资金预测系统Excel工具介绍
第六部分：营运资金管理中的风险防范和风险控制
Ø 统一商业运营和管理的政策、规范、制度和规定
Ø 借助信息系统和工具，固化运营流程
Ø 财务管理模式的创新和改变：财务共享服务
Ø 企业现金池管理
Ø 利用第三方专业机构进行风险管理
《课程背景》
营运资金管理是企业财务管理的重点，它为企业输送新鲜血液，是企业生命力的体现。在后经济危机时代，越来越多的企业重视资金流的管理和资金链的风险，希望可以提升资金的使用效率和效益，使企业可以在激烈的市场竞争中处于不败之地。
• 现金流量管理水平往往是企业存亡的决定要素
• 很多企业的营运危机也是源于现金流量管理不善
• 企业有利润未必可以生存
• 世界知名投资集团的投资评审首先考虑的是投资对象的现金流量
• 当经济危机来袭，资金周转危机往往是企业破产的直接导火索
• 企业的价值就在于它产生现金流量的能力
因此，现金流量及与其密切相连的营运资本管理对企业来说是至关重要的。这门课程将通过实际案例为您提供现金流量和营运资本管理的方法和技术，充分理解怎样才能把握好“现金为王”。
《课程收益》
• 了解现金流量为企业命脉的原因
• 掌握营运资本管控的基本方法
• 提升预测未来现金流量的能力
• 学会建立公司的营运资本管理机制
• 掌握营运资本管理中的风险防范和风险控制
