【周乐胜】企业常见涉税问题（风险）与应对建议

风险防范和内部控制

课程大纲:1.缺进项发票导致增值税税负高（如果销项都真实反映）；原因：一是利润率高导致的，比如奢侈品销售、化妆护理、瘦身减肥等美容行业、婴幼儿用品行业、日用品行业、医药、保健品行业、幼儿教育和成人在职教育行业；二是供应商不愿开票导致的；三是增值税抵扣制度导致的，比如利息支出、人力成本支出占比较高的行业。2.进项发票用不完也会带来苦恼；原因：一是纳税人本来持续亏损，但是又依照行业税负值去交了税，进项

【付淑威】风险导向内部审计实践与创新

风险防范和内部控制

课程大纲:一、内审面临的挑战1、东芝丑闻、pwc最新调查报告给我们的启示？2、总裁对内部审计的负面评价？3、时代呼唤风险导向内部审计二、风险导向内部审计概述1、什么是风险导向内部审计？2、内部审计的发展历程？（通过案例揭示传统内部审计存在的弊端）3、风险导向审计产生的原因？4、风险导向内部审计的特点？（通过案例揭示风险导向的内审应具备的特点）三、实施风险导向内部审计1、计划篇---如何立项？（通过

【付淑威】以内审第三只眼透析企业风险及防范

风险防范和内部控制

课程大纲:一、在巨变的时代企业面临的挑战及动因？二、如何识别、评估企业风险？1、风险地图2、风险清单3、风险库4、风险识别评估的方式方法？三、企业风控体系建设的基本思路？1、良好的风控体系有哪些特征？2、内部控制五要素是什么？3、通过十个案例讲解内部控制常出现的漏洞在哪里？…….四、内部审计在企业风控体系建设中发挥作用？1、内部审计的前世今生？2、什么是内部审计？应如何定位？3、通过十大案例讲解内

【孟雨】医药企业财务精细化管理及合规管控

风险防范和内部控制

第壹篇：精细化管理精髓一、精细化管理的含义二、精细化管理的概述三、精细化管理的内容四、精细化管理的原则和实施要点五、精细化管理的系统思考六、精细化管理的训练第贰篇：财务管理中的精细化应用一、财务管理部分工组织结构二、财务管理部各岗位工作内容1、财务管理部部长2、会计核算主管管理岗位3、成本、费用会计管理岗位4、基建、专项资金会计核算管理岗位5、销售、利润及应收往来账会计核算管理岗位6、材料及应付往

【孟雨】业务循环中的税务风险管控

风险防范和内部控制

1.纳税筹划视角下的企业销售模式的税负优化1.1买一赠一的税务处理风险1.2平销返利的税务处理风险1.3购物返券的税务处理风险1.4来店有礼、积分送礼、积分抽jiang的税务处理风险2.生产企业加工贸易的计算方式及筹划思路1.1出口货物退（免）税的一般流程及注意事项1.2生产企业免抵退的计算公式及注意事项1.3案例解析三种模式加工贸易方式下的筹划及计算方式1.4来料、进料加工的税收成本分析1.5案

【孟雨】医药行业税务风险规避确保经营合规

风险防范和内部控制

模块一：金税系统蕞新动态1.增值税管理模块变化2.所得税管理模块变化3.财产税管理模块变化模块二：税务稽查与稽查风险1.税务稽查2.稽查选案3.稽查流程模块三：税务稽查应对—企业税务筹划与风险管理1.稽查应对的基本逻辑—降低风险合理税负2.稽查应对的基本手段税—收法规的合法应用3.稽查应对的具体措施之一—涉税票据管理模块四：从税收案例看税务风险管理及日常经营规范1.如何有效应对企业设两套账、隐瞒收

【徐泽森】企业内部控制与风险管理

风险防范和内部控制

课程对象　　董事长、总经理、各级中高层管理人员、董事会秘书、财务负责人课程时间　　12小时课程大纲一、企业内部控制基本理论　　1、内部控制的概念　　2、内部控制的目标　　3、内部控制的功能　　4、内部控制的形式　　5、内部控制的相关者　　6、内部控制的种类　　7、内部控制与经营管理二、企业内部控制整体框架　　1、建立与实施内部控制应当遵循的原则　　2、内部控制要素　　3、内部控制有效运作的保证机制

【方得昇】企业内部控制基本规范

风险防范和内部控制

课程对象企业中高层管理人员课程方法讲授、讨论、案例分析课程时长1-2天课程大纲引 言——通过案例看内控贝尔斯登、AIG、巴林银行、日本八佰伴、美国安然、英国BP墨西哥湾石油泄露事件、中航油事件……雷曼兄弟破产与德国蕞愚蠢的银行……河北邯郸市农业银行金库被盗，“小会计”玩转2亿元……（一）为何建内控SOX法案：乱世重典，逼娼为良世界之交的挑战前车之鉴：金融海啸中的五大投行、次贷危机演变示意

【邰晓辉】行政事业单位内部控制建设与持续完善

风险防范和内部控制

一、行政事业单位内部控制必备知识（一）内部控制建设背景和意义1.内部控制建设的背景2.财政对行政事业单位的内控要求3.建设和持续完善内部控制的意义（二）内部控制的目标和原则1.内部控制的目标2.内部控制的原则（三）常见的内部控制问题1.先进经验“拿来就用”2.提心吊胆的“内控盲区”3.千人一面的“歇业制度”4.各扫门前雪的“内控阻隔”二、行政事业单位内部控制建设内容（一）单位层面内部控制建设1.内

【邰晓辉】拆解企业内部控制魔方

风险防范和内部控制

一、内控不是万能的，但没有内控是万万不能的（一）企业内部控制“灭火”还是“防火”1.内部控制能够“控什么”2.企业没有内部控制“会怎样”3.忍无可忍的内控到底“错在哪”（二）企业内控缺陷“躺枪”者多1.先进经验“拿来就用”2.提心吊胆的“内控盲区”3.千人一面的“歇业制度”4.各扫门前雪的“内控阻隔”二、企业内部控制风险点探秘之旅（一）企业层面内部控制风险点探秘之旅1.组织架构风险点及控制措施2.

【李健平】网点操作风险防范案例剖析

风险防范和内部控制

一、大案启示，操作风险初步认识1、表现形式2、表现特征3、高发领域二、以案说规，操作风险深度认知（一）内部欺诈风险的识别与防范1、内部欺诈主要类型2、内部欺诈重要风险点（1）核算要素（2）现金管理（3）自助设备（4）客户经理（5）操作行为（6）电子银行（7）外包业务（8）银企对账3、典型案件（1）印章保管不妥，引发银行资金损失（2）电子银行注册环节失误，造成客户资金被盗（3）自助设备管理失控，钞箱

【李健平】全面提升运营风险过程控制

风险防范和内部控制

一、运营风险的规律性认识1、事故或案件的发生是必然的吗？2、风险一定形成案件吗？3、风险是如何演变为案件或损失的？4、运营风险有何特点？5、外部风险和内部管理之间的关系？6、管理者应管理什么？7、运营风险如何有效管理？二、运营风险形势变化1、外部监管要求（1）银监会（2）人民银行（3）审计部门2、内部管理难点（1）业务重实性管理（2）印章凭证类风险（3）柜员操作规范性（4）现场审核标准性（5）内部

【李健平】支付结算风险防范与检查监督手段创新

风险防范和内部控制

一、票据业务风险（一）票据欺诈风险现状1、票据欺诈风险趋势（1）内部欺诈风险（2）外部欺诈风险2、票据业务风险成因3、票据业务风险特点（二）票据业务风险环节1、出票环节2、背书环节3、贴现环节4、承兑环节5、付款环节6、保证环节（三）典型案例分析1、瑕疵票据2、变造票据3、伪造票据4、票据贴现5、票据质押（四）疑难问题规范处理（五）票据业务防范措施1、提高风险意识2、配备硬件设施3、提升业务技能4